农村信用社金融资产状况及改革措施研究—经济工作.doc

农村信用社金融资产状况及改革措施研究 — 经济工作 农村信用社是地方合作金融机构，是农村金融体系的重要组成部分，是农村金融的基础，是支持地方经济建设的主要资金力量和主力军。但由于种种主客观原因的影响，使农村信用社信贷资产质量不高，收益水平很低，制约了对地方经济的支持，阻碍了自身的经营和发展，不少农村信用社已经到了生死存亡的关键时刻。为此，具体分析农村信用社不良资产的现状、形成原因，探讨其提高信贷资产质量的方法和途径，对农村信用社来说，已到了刻不容缓的时候。 最近，我们对某市信用联社及所属的农村信用社进行了深入地调查研究，结合该市农村信用社和联社的实际情况，就改善和提高农村信用社的信贷资产质量，谈谈我们的看法。 一、农村信用社金融资产状况及成因 （一）总资产、不良资产数量及结构 截止 1999 年底，该市联社资产总计 96407 万元，包括：各项贷款合计 50992 万元，现金及调转金 503 万元，缴存央行准备金 9919万元，存放其它同业款项 762 万元，调出调剂资金 2469 万元，存放联社款项 15821 万元，应收利息 1355 万元，固定资产 7100 万元，损益类支出 5478 万元等。不良贷款余额为 17922 万元，占各项贷款总额的 35.15%，其中，逾期贷款余额为 7494万元，占贷款总额的 14.70%；呆滞贷款余额为 2828 万元，占贷款总额的 5.54%；呆帐贷款余额为7600 万元，占贷款总额的 14.9%。 在该联社所辖的 12 个综合营业机构中，有 10 个机构不良贷款占比达到 30%以上，其中，有 2 个社分别为 44.53%、 47.05%；有 3 个社分别为 55.94%、 51.97%、 53.95%；有 1 个社超过 70%，为 73.61%。 在 17922 万元的不良贷款余额中，农 户贷款为 2055 万元，占比11.5%；农村经济组织贷款为 5441 万元，占比 30.36%；乡镇企业贷款为 10038 万元，占比 56%。 由于该联社信贷资产质量低，不良贷款占比高，严重影响了利息收入，致使应收利息、待收利息余额居高不下，到 1999 年底，应收利息余额为 1355 万元，待收利息余额为 3763 万元，营业收入 3985万元，而支出高达 5478 万元，亏损 1493 万元，亏损面达 33.3%。自1996 年