差旅费开支管理办法—规章制度.doc

差旅费开支管理办法 — 规章制度 1、主题内容与适用范围 为了加强差旅费的管理，保证出差人员工作和生活需要，使之符合科学、合理、节约的原则，明确差旅费报销标准、出差申请与报销程序，根据分公司相关文件精神，特制订本办法，本办法适用于修试所全体员工。 2．差旅费定义 2.1 差旅费：是指因公批准到南昌地区以外地区工作所需的住宿费、交通费、伙食补助费等。 2.2在途天数：在途天数 =出差天数 -住宿天数 2.3住宿天数：指住宿费发票列示的天数，或定额发票折算的天数。 2.4出差天数 =在途天数 +住宿天数（即出发日到返回出发地的日历天数） 3. 出差审批 出差人员准备出差前，需要填写《出差申请单》，注明应去的地方、单位和预计天数。一般工作人员出差，由相关负责人审核，报主管领导批准。 附件：出差申请单 出差人 单位职称 出差地点 预计起讫日期 出差事由 主管负责人审核 班组负责人审核 4. 差旅费借支手续 员工出差借支差旅费，必须持负责人批准的《出差申请单》填写借款单，按借款单所列内容认真填写（借款人、请款用 途及金额），报主管领导批准后，办理借款手续，《出差申请单》将作为出差后的报销依据。 5.差旅费报销、审核、结算手续 员工出差返回后，必须在一周内将出差期间的相关发票、车票等单据按类、按日期、按票面金额粘贴整齐，交相关负责人检查初审后，报主管领导签字向财务申请报销、结算。结算后多借、补支差旅费要在三个工作日内交到财务清算完。前账未清，后账不借。逾期未还者，账务有权直接从其工资中扣除欠款。未借支差费的出差人员，应在完成任务回公司后一个月以内办理报销手续。 6. 住宿费标准 出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法 ，按出差的实际住宿天数计算报销。市内交通费、伙食补助费实行限额包干办法，按出差的自然（日历）天数计发。 6.1 外省出差 a.一般地区：主任级领导及班组负责人，每人每天不超过 150 元；一般高级职称者，每人每天不超过 120 元；其他人员，每人每天不超过100元。 b. 特殊地区：主任级领导及班组负责人，每人每天不超过 200元；一般高级职称者，每人每天不超过 150 元；其他人员，每人每天不超过 120元（特殊地区指深圳、珠海、厦门、汕头、海南、北京、上海、重庆、天津、大连、青岛、广州）。 6.2 省内出差 a.南昌市 和地级市：主任级领导及班组负责人，每人