公司借款工作制度—规章制度.doc

公司借款工作制度 — 规章制度 1、采购人员外出采购物料需借用现金时，提前 4 小时将用款申请单报财务出纳处， 500 元以内自备，超过 500 元时，由采购员写出书面申请，经总经理签字批准，可无息从公司资金中借取，但回公司后三日内必须将款结清（按发票时间第四天计息），每超期一天由财务人员按 5‰对借款人罚息，罚息归公司，如财务人员不按规定对借款人进行处罚，被查出后除对借款人按 5‰罚息外，对相关财务人员按借款人罚息额的两倍罚款，罚款归公司。 2、采购员外出采购，需办理汇票，必须在用款申请单上注明具体使用时间（月、日、时、分），如带支票，返回后，应立即按财务规定进行结算。需发电汇的，必须在 15 天内将发票报销。 3、采购员外出采购，如带汇票或办电汇，业务结算有余款时，应监督对方财务人员，将实际结算金额填入汇票并要求速传回我方。电汇也请速传回我公司。 4、采购员所带汇票或发电汇，结算有余款十日内返回属正常运行；十日外返回，给采购员按每日 5‰计息，利息归用款部门；两月内返不回者，除扣息外，按坏帐处理，从采购员每月工资中扣除，直到扣齐为止 。 5、如因相关财务人员不及时扣采购员款，除按本规定第 4 条对采购人员处理外，对相关财务人员按采购员相等款额处罚，罚款归公司。 6、个人业务或其他事由需借公款时，借款人首先到相关财务索取借款单，详填借款用途，由经济担保人签名担保后，由总经理签名批准（批准者在经济担保人失去经济赔偿能力时，承担其赔偿责任）。而后，由借款人持签名齐备的借款单到相关财务办理借款手续。其借款数额和还款时间由本部门经理决定，但借款者每人借款总额最多不准超过 1 万元，借款时间每次不准超过 12 个月，借款利息按年息 8%计算，滞纳 金按不按期还款额每拖一天 5‰计算。 7、经济担保人为借款人自愿担保，如担保失误，自愿还清债款。 8、各部门负责人，科室人员因公外出需借公款时， 500 元以内自备，超过 500 元时，可凭总经理、借款人签名的借款单到公司财务从公司资金中无息借取，但必须回公司后三日内结清，每逾期一天由财务人员按借款额的 5‰对借款人罚息，罚息归公司。如财务人员不按规定对借款人进行处罚，被查出后除对借款人按 5‰罚息外，对相关财务人员按借款人罚息额的两倍罚款，罚款归公司。 9、各部门员工，因公伤可凭总经理、本部经理 、借款人签名的借款单，到本公司